2023年度绵阳市殡仪馆单位决算

目录

公开时间：2024年9月25日

第一部分 单位概况…………………………………………………………4

一、主要职责………………………………………………………………………4

二、机构设置………………………………………………………………………4

第二部分 2023年度单位决算情况说明………………………………5-12

一、收入支出决算总体情况说明…………………………………………………5

二、收入决算情况说明……………………………………………………………5

三、支出决算情况说明……………………………………………………………5

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明………………………………………5-6

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明…………………………………6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明……………………………6-7

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明…………………………………7-10

八、政府性基金预算支出决算情况说明…………………………………………10

九、国有资本经营预算支出决算情况说明………………………………………10

十、其他重要事项的情况说明……………………………………………………10-11

第三部分 名词解释………………………………………………………12-13

第四部分 附件……………………………………………………………14-19

第五部分 附表……………………………………………………………20

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款三公经费支出决算表

第一部分 单位概况

一、 主要职责

1、深入学习宣传贯彻党的二十大精神，加强组织建设，促进作风提升，筑牢安全防线，保障安全生产。

2、负责为我市火化区内城乡居民提供遗体接运、遗体保存、遗体火化、骨灰存放等基本殡葬服务及殡仪服务、丧葬用品销售等延伸性服务；持续树立服务理念，不断增强服务意识。

3、负责南山流芳公墓、绵州公墓的日常管理和服务工作，提前备战祭扫高峰，完成祭扫服务保障。

4、负责殡仪馆发展的规划编制、设施建设与管理维护，提升服务保障水平。

5、负责职工的教育培训管理，不断提升服务水平，提高员工的社会地位和殡仪职工的社会形象。

6、完成绵阳市民政局交办的其他任务。

二、机构设置

绵阳市殡仪馆属于绵阳市民政局下属的二级预算单位,属全额拨款事业单位，下设独立编制机构1个，其中，行政机构0个，参照公务员管理法管理的事业机构0个，其他事业单位1个。

纳入2023年度单位决算编制范围的独立编制机构包括：

1、绵阳市殡仪馆

第二部分 2023年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入支出总计2,577.06万元，其中年初结转和结余264.94万元，与2022年相比，收入支出总计增加322万元，增长14.28%，主要变动原因是单位项目增加。

二、收入决算情况说明

2023年本年收入合计2,312.11万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1,750.19万元，占75.7%；政府性基金预算财政拨款收入561.92万元，占24.3%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2023年本年支出合计2,349.21万元，其中：基本支出1,229.98万元，占52.36%；项目支出1,119.23万元，占47.64%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年财政拨款收、支总计2,577.06万元。与2022年相比，财政拨款收入总计增加322万元，增长14.28%，主要变动原因是单位项目增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年一般公共预算财政拨款支出1,787.29万元，占本年支出合计的76.08%。与2022年相比，一般公共预算财政拨款支出减少354.36万元，下降16.55%。主要变动原因是基本建设支出项目由政府性基金预算财政拨款支出，一般公共预算财政拨款支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年一般公共预算财政拨款支出1,787.29万元，主要用于以下方面: 一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出0万元，占0%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出1729.42万元，占96.76%；卫生健康支出15.13万元，占0.85%；住房保障支出42.74万元，占2.39%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年一般公共预算支出决算数为1,787.29万元，完成预算102.11%。其中：

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）  机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为41.26万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:出决算为18.90万元，完成预算100%。

3.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）:支出决算为15.09万元，完成预算100%。

4.社会保障和就业支出（类）社会福利（款）殡葬（项）:支出决算为1654.17万元，完成预算102.29*%，决算数大于预算数的主要原因有：主要动用了上年结转的项目（异地迁建）资金。

5.卫生健康（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）:支出决算为0.01万元，完成预算100%。

6.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为15.12万元，完成预算100%。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为35.19万元，完成预算100%。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：支出决算为7.55万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年一般公共预算财政拨款基本支出1,229.98万元，其中：

人员经费537.29万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费692.69万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出、等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年“三公”经费财政拨款支出决算为61.99万元，完成预算88.81%，较上年减少79.41万元，下降56.16%。决算数小于预算数的主要原因：其一，严格执行中央八项规定精神，公务用车按“三定点”要求严格管理，严格控制公务接待；其二，2022年购置4辆殡仪车，车辆购置费89.8万元，2023年车辆购置费为0万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算61.91万元，占99.87%；公务接待费支出决算0.08万元，占0.13%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算较2022年持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出61.91万元,完成预算96.36%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2022年减少79.32万元，下降56.16%。主要原因是2022年购置4辆殡仪车，车辆购置费89.8万元，2023年车辆购置费为0万元。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元0。截至2023年12月31日，单位共有公务用车14辆，其中：其中：轿车0辆、越野车0辆、特种专业技术用车14辆。

公务用车运行维护费支出61.91万元。主要用于殡仪服务等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.08万元，完成预算1.47%。公务接待费支出决算比2022年减少0.09万元，下降52.94%。主要原因是上级单位和其他地（市）州相关单位来我馆调研、考察、学习等次数有所减少，其中：

国内公务接待支出0.08万元，主要用于上级单位和其他地（市）州相关单位来我馆调研、考察、学习开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待1批次，5人次（不包括陪同人员），共计支出0.08万元。系广元市民政局来我馆调研工作。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人次，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2023年政府性基金预算财政拨款支出561.92万元，其中547.02万元用于解决异地重建遗留问题资金，14.9万元用于2023年防护物资采购。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2023年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年，绵阳市殡仪馆机关运行经费支出0万元.

（二）政府采购支出情况

2023年，绵阳市殡仪馆政府采购支出总额200万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出200万元。主要用于采购丧葬用品，包括寿棺、寿毯等丧葬用品。授予中小企业合同金额200万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额200万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，绵阳市殡仪馆共有车辆14辆，其中：特种专业技术用车10辆，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆，主要是用于接送、运输遗体。单价100万元以上专用设备（不含车辆）5台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2023年度预算编制阶段，组织对2个项目开展了预算事前绩效评估，其一：2024年绵阳市殡仪馆部门预算活性炭更换及处置项目，其二：解决异地重建遗留问题资金项目。火化炉大修项目、丧葬用品成本费用项目、殡葬服务用电项目、冻尸柜、火化炉日常维修项目、流芳公墓日常维护费用项目、绵州公墓日常维护费用项目等，对16个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取16个项目开展绩效监控，组织对16个项目开展绩效自评，绩效自评表详见第四部分附件。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

3.收支结余：上年的收支结余数加上本年的累计收入减本年的累计支出的余额。

4、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

5、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

6.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

7、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映退休人员、在职人员丧葬抚恤费金。

8、社会保障和就业（类）社会福利（款）殡葬（项）:指反映殡葬管理和殡葬服务方面的支出，包括民政部门直属的殡仪馆、公墓、殡葬管理服务机构的支出。

9.卫生健康（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）:反映除上述项目以外其他用于计划生育管理事务方面支出。

10.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:指：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

11.住房保障支出（类）住房改革支出（款） 住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

12.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：指反映按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）、军队（含武警）向转役复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴。

13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

15.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分 附件

绵阳市殡仪馆

2023年度政策（项目）支出绩效自评报告

为贯彻落实中央、省、市、区全面实施预算绩效管理的安排部署，进一步优化财政资源配置，提高财政资金使用效益，按照《绵阳市财政局关于开展2023年度财政政策（项目）支出绩效自评的通知》（绵财绩〔2024〕3 号）要求，我单位于6月组织开展了自评工作，现将相关情况报告如下：

一、项目基本情况

2023年度，我单位实施项目16个(部门项目16个),资金范围涵盖一般公共预算、政府性基金预算，预算资金1,282 .83万元(市级财政资金1,282.83万元)。其中： 一般公共预算项目15个，预算资金735.81万元(市级财政资金735.81万元);政府性基金预算项目1个，预算资金547.02万元(市级财政资金547.02万元)。

二、项目管理与绩效目标完成情况分析

（一）预算执行进度情况分析。

2023年度，我单位实施项目16个(部门项目16个),实施项目预算执行1,116.27万元(市级财政资金1,116.27万元 ),预算执行率87.02%。其中： 一般公共预算项目15个，预算执行569.25万元(市级财政资金569.25万元),预算执行率77.36%。政府性基金预算项目1个，预算执行547.02万元(市级财政资金547.02万元),预算执行率100.00%。

（二）总体绩效目标完成情况分析。

通过自评反映，我单位全年16个项目年度总体绩效目标全部完成14个，占87.50%;基本完成2个，占12.50%。其中一般公共预算项目15个，全部完成13个，占86.67%;基本完成2个，占13.33%;政府性基金预算项目1个，全部完成1个，占100.00%;。

（三）项目（决策与过程）管理分析。

通过自评反映，我单位全年项目16个(其中部门项目16 个)。项目(决策与过程)管理综合评价平均得分97.50,等 级为：优。其中管理评价得分高于平均分项目13个，占比81.25%,得分低于平均分项目3个，占比18.75%。

（四）绩效指标完成情况分析。

1.数量指标。

通过自评反映，我单位全年16个项目涉及年度产出数量指标共计22个，全部完成21个，占95.45%;未完成1个，占4. 55%。其中一般公共预算项目数量指标21个，全部完成20个，占95.24%;未完成1个，占4.76%;政府性基金预算项目数量指标1个，全部完成1个，占100.00%;。

2.质量指标。

通过自评反映，我单位全年16个项目涉及年度产出质量指标共计6个，完成质量达100-90(含)%的指标6个，占100.00 %。其中一般公共预算项目质量指标6个，完成质量达100-90(含)%的指标6个，占100.00%;。

3.时效指标。

通过自评反映，我单位全年16个项目涉及年度产出时效指标共计16个，按时完成16个，占100.00%。其中一般公共预算项目质量指标15个，按时完成15个，占100.00%;政府性基金预算项目时效指标1个，按时完成1个，占100.00%;。

4.成本指标。

通过自评反映，我单位全年16个项目涉及年度产出成本指标共计69个，全部完成65个，占94.20%;未完成4个，占5. 80%。其中一般公共预算项目成本指标68个，全部完成64个，占94.12%;未完成4个，占5.88%;政府性基金预算项目成本指标1个，全部完成1个，占100.00%;。

5.满意度指标。

通过自评反映，我单位全年16个项目涉及满意度指标共计7个，满意度达100-90(含)%的指标7个，占100.00%。其中一般公共预算项目满意度指标6个，满意度达100-90(含)%的指标6个，100.00%;政府性基金预算项目满意度指标1个，满意度达100-90(含)%的指标1个，占100.00%。

（五）项目效益分析。

1.社会效益指标。

通过自评反映，我单位全年16个项目涉及社会效益指标共计13个，优秀的指标13个，占100.00%。其中一般公共预算项目社会效益指标12个，优秀的指标12个，占100.00%;政府性基金预算项目社会效益指标1个，优秀的指标1个，占100.00%。

2.经济效益指标。

通过自评反映，我单位全年16个项目均不涉及经济效益指标。

3.生态效益指标。

通过自评反映，我单位全年16个项目涉及生态效益指标共计1个，优秀指标1个，占100.00%。其中一般公共预算项目生态效益指标1个，优秀指标1个，占100.00%;。

4.可持续效益指标。

通过自评反映，我单位全年16个项目涉及可持续效益指标共计17个，可持续17个，占100.00%。其中一般公共预算项目可持续效益16个，可持续16个，占100.00%;政府性基金预算项目可持续效益1个，可持续1个，占100.00%;。

三、评价结论

（一）结合评价结论。

通过自评反映，我单位全年项目16个(其中部门项目16 个),项目综合评价平均得分96.47,等级为：优。其中综合 评价得分高于平均分项目13个，占比81.25%,得分低于平均分项目3个，占比18.75%。

（二）绩效目标实现情况。

按照《关于开展2023年度财政政策(项目)支出绩效自评的通知》(绵财绩【2024】3号)通知要求，评价工作组根据《绵阳市财政政策(项目)支出绩效自评指标体系》,结  合项目实际和项目管理办法、专项资金管理办法及其他相关资料，对2023年度绩效目标进行认真梳理，从投入、过程、成本、产出及效果等方面设定的绩效核心指标，依据评分标准进行评价。

四、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

(一)偏离绩效目标的原因。

2023年我馆的总体绩效目标完成率为87.02%。与年初预算编制相比有一定差距。经常性项目完成较好，采购项目完成较差。主要原因在于：丧葬用品成本费用，系采购项目， 当年预算200万元，上年结转采购资金129.73万元，总计329. 73万元。由于供货商供货达不到合同的质量要求，不能按时供货，合同无法执行，中期调减68.56万元。当年预算按合同约定付款100万元，预算执行率仅为38%。

(二)下一步改进措施。针对自评反映问题，提出如下改进措施

下一步我们将侧重本年度能够实施的项目，多作调研及估算，作到项目编制精准化，更好地管好用好财政资金。进一步增强绩效管理理念，加强与财政部门的沟通协调，按照绩效评价原则，开展资金安全性、规范性的监督，确保专项资金的使用符合绩效管理要求。

五、绩效自评结果拟应用和公开情况

(一)绩效自评结果拟应用情况。

我馆将根据自评结果及时调整并进一步强化绩效评价结果应用，将评价结果作为预算调整和下年预算编制的重要参考依据，进一步优化财政资源配置。

(二)绩效自评结果公开情况。

本单位自评报告待2023年部门决算批复后，随同部门决算在政府门户网站“财政预(决)算”专栏公开政策(项目)自评报告及绩效目标自评表。

六、其他需要说明的问题

无其他需要说明的问题。

附件：项目支出绩效自评表    

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表（本表无数据）

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（本表无数据）

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

附件：附件