关于绵阳市审计局2018年部门预算编制的说明

　　按照预算管理有关规定，目前部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。

　　一、基本职责及主要工作

　　（一）单位职责

　　绵阳市审计局主要负责对本级政府各部门（含直属单位）和下级政府预算执行和决算以及其他财政收支，市属国有企业、国有控股企业、地方金融机构等经济活动的审计监督工作；负责对县处级领导干部和国有企业领导人员实施经济责任审计；负责市本级政府性投资工程项目结（决）算审计；完成上级审计机关和市委市政府交办的其他任务。

　　（二）2018年重点工作任务

　　以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻党的十九大精神，全面落实全国全省审计工作会议和市委经济工作会议要求，坚持稳中求进工作总基调，以推进供给侧结构性改革为主线，以助力打好“三大攻坚战”为重点，创新审计理念，改进方式方法，提升审计质量，强化成果运用，依法全面履行监督职责，为加快国家科技城和西部经济强市提供审计保障。

　　二、部门概况

　　绵阳市审计局下属二级预算单位2个，其中行政单位1个，事业单位1个。

　　三、收支预算情况说明

　　绵阳市审计局2018年收支入预算总额1250.50万元，较2017年增加3.19万元，增长0.26%，增长的主要原因是：进行公务员职务职级并行制度试点，人员工资变动。

　　（一）收支预算情况

　　1、绵阳市审计局2018年收入预算1250.50万元，其中：

　　①一般公共预算拨款收入1250.50万元，占收入总额的100％，较2017年增加3.19万元。

　　②政府性基金预算拨款收入0万元，占收入总额的0％，较2017年增加0万元。

　　③事业收入0万元，占收入总额的0％，较2017年增加0万元。

　　④其他资金0万元，占收入总额的0％，较2017年增加0万元。

　　2、绵阳市审计局2018年支出预算1250.50万元，其中：

　　①基本支出1045.55万元，占支出总额的83.61％，较2017年增加3.19万元。

　　②项目支出205万元，占支出总额的16.39％，较2017年增加0万元。

　　（二）财政拨款收支预算情况说明

　　绵阳市审计局2018年财政拨款收支总预算1250.50万元，较2017年增加3.19万元，增长0.26％。

　　1、收入包括：①一般公共预算拨款收入1250.50万元，较2017年增加3.19万元，增长0.26％；②政府性基金预算拨款收入0万元，较2017年增加0万元，增长0％。③事业收入0万元，占收入总额的0％，较2017年增加0万元。④其他资金0万元，占收入总额的0％，较2017年增加0万元。

　　2、支出包括：一般公共服务支出979.65万元，较2017年减少6.05万元，减少0.61％；社会保障和就业支出160.95万元，较2017年增加2.73万元，增长1.73％；医疗卫生和计划生育支出29.53万元，较2017年增加2.09万元，增长7.62％；住房保障支出80.37万元较2017年增加4.42万元，增长5.82％。

　　四、支出预算安排情况

　　绵阳市审计局预算安排支出主要用于保障机构正常运转、完成日常工作任务以及承担审计事业发展相关工作。

　　基本支出，是用于保障市审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

　　项目支出，是用于保障市审计局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。

　　按支出功能分类主要用于以下方面:

　　（一）一般公共服务支出，主要用于机关及下属事业单位人员工资、日常运转以及为完成特定行政工作任务和事业发展目标而安排的年度项目支出，主要包括：市属国有企业、国有控股企业、地方金融机构等经济活动的审计监督工作；县处级领导干部和国有企业领导人员经济责任审计；市本级政府性投资工程项目结（决）算审计等。

　　（二）社会保障和就业支出，主要用于机关及下属事业单位在职人员养老保险和职业年金支出。

　　（三）医疗卫生与计划生育支出，主要用于机关及下属事业单位按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险及公务员医疗补助等支出。

　　（四）住房保障支出，用于机关及下属事业单位按照规定标准为职工缴纳住房公积金等支出。

　　五、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

　　市审计局2018年“三公”经费财政拨款预算数32万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费6万元，公务用车购置及运行维护费26万元。

　　（一）本部门年初无因公出国（境）经费。

　　（二）公务接待费较2017年预算下降52.79%。主要原因是规范公务接待管理，合理预算当年公务接待经费。

　　2017年公务接待费计划用于接待省审计厅检查督导、接待外市审计机关来绵调研、其他接待。

　　（三）公务用车购置及运行维护费较2017年预算下降53.90%。主要原因是公务用车改革，合理预算当年公务用车经费。

　　单位现有公务用车1辆，其中：轿车1辆。

　　2018年安排公务用车购置费0万元。

　　2018年安排公务用车运行维护费26万元，用于1辆公务用车燃油、维修、保险等方面支出，主要保障通信保障工作开展。

　　六、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费

　　2018年，市审计局下属绵阳市园区经济审计局1家行政单位以及绵阳市审计信息中心1家事业单位的机关运行经费财政拨款预算为195.75万元，比2017年预算减少5.97万元，下降2.96%。

　　（二）政府采购情况

　　2018年，市审计局安排政府采购预算0万元。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2017年底，市审计局所属各预算单位固定资产总额360.04万元。共有车辆1辆，其中，保留公务用车1辆、执法执勤用车0辆。单位价值200万元以上大型设备0台。

　　七、名词解释

　　1.财政拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。

　　2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

　　3.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是…（收入类型）等。

　　4.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　5.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　6.“三公”经费：纳入市级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　7.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
附件：

绵阳市审计局2018年部门预算公开表