2022年度绵阳高新区财政金融局部门决算

目录

 

公开时间：2023年9月25日

 

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

 

 

第一部分 部门概况

 

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

1.贯彻执行国家财税方面的法律、法规和方针、政策，拟订全区财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；

2.承担各项财政收支管理的责任，编制全区年度预决算和部门预决算及预算调整，组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算；

3.管理政府非税收入、基金收入；

4.组织制定全区国库管理、集中收付制度，指导和监督国库业务；

5.按照管理权限管理全区税政事项，履行行政、政法、投资管理、经济建设金融、社会保障、外经外债、教育、科技、文化、农业、农业综合开发等方面的财政管理职责，指导镇、街道财政建设和管理；

6.负责拟订政府采购制度并组织实施，监督管理全区政府采购工作；

7.负责制定全区行政事业单位国有资产管理办法，监督行政事业单位做好国有资产管理；编制国有资本经营决算草案，拟订国有资本经营预算制度；

8.做好政府性投资评审工作；加强政府债务管理，防范政府债务风险；

9.负责财政资金绩效评价，监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题；

10.贯彻执行有关金融工作的方针、政策和法律、法规，拟订全区金融业发展规划，做好地方准金融机构日常监管工作，维护地方金融秩序；

11.根据绵阳高新区管委会授权，依照法律、法规履行出资人职责，监管管委会出资企业国有资产；

12.按照党工委管委会安排，负责部门会计核算；

（二）2022年重点工作完成情况

一是进一步坚定信心，强化措施，真抓实干，努力壮大财政收入规模；二是认真贯彻执行《中华人民共和国预算法》，强化依法行政职能，严格预算资金管理，结合绵阳高新区实际，进一步规范预算编制、预算调整、预算执行等预算资金审批权限管理流程；三是做好预算、国库、审计、国资、金融等各项日常服务和管理工作。

二、机构设置

截至2022年底，绵阳高新区财政金融局在编人员19人，退休人员8人，财评中心外聘人员和政府雇员9人。绵阳高新区财政金融局设有综合业务科、预算国库科、国资管理科、金融管理科、财政监督与绩效管理科5个科室。另外，绵阳高新区管委会机关财务核算中心附设在财政金融局。

第二部分 2022年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计1703.47万元。与2021年相比，收、支总计增加1037.62万元，增长率155.84%。主要变动原因是金融支出和一般公共服务支出增加。

二、收入决算情况说明

2022年本年收入合计1657.45万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1657.45万元，占比100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占比0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占比0%；上级补助收入0万元，占比0%；事业收入0万元，占比0%；经营收入0万元，占比0%；附属单位上缴收入0万元，占比0%；其他收入0万元，占比0%。

三、支出决算情况说明

2022年本年支出合计1657.45万元，其中：基本支出736.69万元，占比44.45%；项目支出920.76万元，占比55.55%；上缴上级支出0万元，占比0%；经营支出0万元，占比0%；对附属单位补助支出0万元，占比0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年财政拨款收、支总计1703.47万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计增加1037.62万元，增长率155.84%。主要变动原因是金融支出和一般公共服务支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年一般公共预算财政拨款支出1657.45万元，占本年支出合计的100%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出增加1037.62万元，增长率155.84%。主要变动原因是金融支出和一般公共服务支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年一般公共预算财政拨款支出1657.45万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出696.98万元，占比42.06%；社会保障和就业支出73.30万元，占比4.42%；卫生健康支出13.49万元，占比0.82%；金融支出840.82万元，占比50.72%；住房保障支出32.87万元，占比1.8%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年一般公共预算支出决算数为1657.45万元，其中包括：

1.一般公共服务支出-财政事务--行政运行支出：支出决算为617.03万元；

2.一般公共服务支出-财政事务-一般行政管理事务支出:支出决算为79.95万元；

3.社会保障和就业-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出:支出决算为37.04万元；

4.社会保障和就业-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出:支出决算为36.26万元；

5.卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗支出：支出决算为10.71万元；

6.卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助：支出决算为2.78万元；

7.金融支出-金融发展支出-其他金融发展支出：支出决算为808.94万元；

8.金融支出-金融支出-其他金融支出：支出决算为31.88万元；

9.住房保障支出-住房改革支出-住房公积金：支出决算为32.87万元；

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年一般公共预算财政拨款基本支出736.69万元，其中：

人员经费542.13万元，主要包括：基本工资156.51万元、津贴补贴41.56万元、奖金77.28万元、机关事业单位基本养老保险缴费37.04万元、职业年金缴费36.26万元、职工基本医疗保险缴费10.71万元、公务员医疗补助缴费2.78万元、其他社会保障缴费3.89万元、生活补助35.28万元、奖励金0.01万元、住房公积金32.87万元、其他工资福利支出107.93万元。

公用经费194.56万元，主要包括：办公费7.52万元、印刷费0.37万元、手续费0.02万元、邮电费4.64万元、物业管理费0.25万元、差旅费3.68万元、维修（护）费2.53万元、会议费0.16万元、培训费0.48万元、劳务费1.88万元、委托业务费163.52万元、其他交通费7.5万元、其他商品和服务支出2.02万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，年初预算未安排。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，无因公出国（境）费支出、公务用车购置及运行维护费支出、公务接待费支出。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2022年政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2022年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2022年，本部门机关运行经费支出696.98万元，其中：行政运行617.03万元、一般行政管理事务79.95万元。

（二）政府采购支出情况

2022年，政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

2022年绵阳高新区财政金融局按要求编制了部门整体绩效目标和项目预算绩效目标。开展绩效目标管理的项目6个，涉及预算1198.06万元，所有项目均按要求编制了绩效目标，均为特定目标类项目。

第三部分 名词解释

 

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

12.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

13.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件

2022年绵阳高新技术产业开发区财政金融局整体绩效评价报告

 

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。绵阳高新区财政金融局性质为行政单位，设有综合业务科、预算国库科、国资管理科、金融管理科、财政监督与绩效管理科5个科室。另外，绵阳高新区管委会机关财务核算中心附设在财政金融局。

（二）机构职能。贯彻执行国家财税方面的法律、法规和方针、政策，拟订全区财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。

（三）人员概况。截至2022年底，绵阳高新区财政金融局在编人员19人，退休人员8人，财评中心外聘人员和政府雇员9人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。2022年财政资金收入1657.45万元。

（二）部门财政资金支出情况。2022年财政资金支出1657.45万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

财政金融局按照绵阳高新区财政发展计划和任务目标，在降低成本、减少费用支出等方面做出详细规划，同时充分考虑国家、行政事业单位等宏观政策，建立预算管理办法，结合本部门实际情况编制部门预算。

预算编制流程分为四个步骤，包括预算申报工作布置、预算申报、预算论证及编制预算。

①预算申报工作布置。每年十月，财政金融局根据党工委管委会要求，提出下年度本部门预算编制的基本原则与方法，向各科室布置下年度的预算申报工作；

②预算申报。每年十月初，各科室根据预算年度工作目标和工作计划提出真实、详细的下年度预算申请，专项经费应附支出预算明细。

③预算论证。每年十月中旬，对各科室的下年度预算申请进行初审与协调，对各科室申请的专项经费逐项进行比对与论证，结合财政金融局下年度收入测算数，根据项目的轻重缓急，提出支出项目预算建议数。

④编制预算。每年十一月初，财政金融局根据区财政下达的预算控制数和本部门预算年度的收支预测，在收支平衡的基础上，编制财政金融局下一年度预算草案，形成预算建议数，报分管副局长、局长审阅后上报。

（二）专项预算管理

加强对预算安排的项目资金管理，保证项目资金按计划、按进度实行。专项资金应实行项目管理，专款专用，不得虚列项目支出，不得截留、挤占、挪用、浪费、套取、转移专项资金。

所有物资采购按照政府采购相关规定，属于政府采购范围物资一律通过政府采购平台，按照规定流程进行政府采购。工程项目通过政府采购，经过财政预算评审、招投标、签订合同、竣工验收、财政决算评审等流程严格执行，并进行公示，接受监督。

（三）结果应用情况

通过开展绩效评价，促进部门从整体上提升预算绩效管理工作水平，强化部门支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益，保障部门更好地履行职责。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

结合我局情况，填写基础数据表，根据《部门整体支出绩效评价指标体系》评分，综合得分95分，部门整体支出绩效为“良”。

（二）存在问题

1.对于目标设定需要分科室部门分解，汇总后制定整体目标。目标设定后如何科学设定考核评价标准，特别是对于不能量化的目标如何评价，需要进一步细化。

2.部门整体支出相比专项支出而言，社会效益较好，经济效益不明显。业务工作分工不够清晰，不能很好地对比支出与成果，投入与产出效果，进而很难有针对性的发现问题，分析问题，提出解决方案。

3.财务管理方面，会计核算还不够细致，对于有些能够细分的工作，未能详细分类核算，绩效评价基础数据不够精准。

（三）改进建议

1.学习如何科学合理制定绩效目标及考核体系，充分发挥绩效工作效用。

2.对于能细分、归总的业务工作，效仿专项支出进行管理，以便更好地进行绩效评价，发现不足，提出改进方案。

3.会计核算要更加详细，为本单位各项工作的开展、总结、评估提供有效数据资料支撑，为各项业务工作更好地开展提供辅助。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

2022年绵阳高新区财政金融局部门决算公开表.xls